Juan Ramón Báez Ibarra (*)
INFORMACIÓN QUE CONDICIONA LA CONCESIÓN DE LA OPERACIÓN
Para decidir la concesión de una operación de riesgo a favor de un particular, deben estudiarse los siguientes aspectos:
- Finalidad de la Operación,
- Datos económicos de la operación,
- Capacidad de Pago,
- Garantías adicionales
- Otros datos (personales, laborales, bancarios, antecedentes, incidencias)
En relación a estas informaciones, debe tenerse en cuenta que, cuando el solicitante es un profesional o empresario individual y la operación de riesgo se vincula a su actividad económica, esa operación debe ser respaldada básicamente la buena marcha del negocio, que debe generar fondos suficientes para la devolución del dinero.
Sin embargo, el titular de la operación de riesgo, como persona física que es, tambiénresponde con todos los ingresos que obtenga, sea cual sea su procedencia y los bienes que posee no relacionados con el negocio.
Se comenta algunas de las informaciones más relevantes:
Capacidad de Pago:
En el caso de un particular que trabaja por cuenta ajena, es necesario obtener:
- Declaración de Ingresos (recibo de salarios)
- Composición de la remuneración (parte fija y parte variable)
- Declaración de bienes,
- Deudas vigentes y avales otorgados,
- Pólizas de seguros,
- Garantís personales.
Si se trata de un profesional o empresario individual, se debe obtener los siguientes:
- Últimos balances y cuentas de resultados de dos años,
- Expectativas de negocio (ventas futuras confirmadas, etc.)
- Deudas vigentes y avales otorgados,
- Recursos bancarios disponibles,
- Pólizas de seguros.
- Garantías personales.
PASO No. 3 – DIAGNÓSTICOS Y CONCLUSIONES
El estudio y la decisión sobre las operaciones de riesgo con particulares suelen ser bastante normalizados: examinados y compulsados los datos de la solicitud, la operación será tanto más viable cuanto más se adapte al patrón o esquema prefijado por la entidad.
En algunas operaciones (por ejemplo, préstamos al consumo) los datos de la solicitud se valoran por medio de puntos o coeficientes, según tablas predeterminas (credit scoring).
Si las condiciones del peticionario reúnen el número mínimo de puntos requeridos (según el modelo fijado de antemano), la concesión es un hecho.
Para decidir la concesión o denegación de otras operaciones con particulares que no se sometan al credit –scoring, se debe tener presente los siguientes factores:
- La personalidad del solicitante, es decir su historial en sus relaciones con la entidad o con otras entidades financieras,
- Su situación económica, es decir, su solvencia económica y su capacidad de devolución del crédito,
- El Importe del crédito,
- La duración y plazo de amortización,
- El destino o finalidad del dinero solicitado,
- Las garantías que puede ofrecer el solicitante (personales y reales)
Es importante mencionar, que una buena garantía no convierte la operación de crédito en una buena operación, menos aun si se sospecha, ya en su concesión, que para recuperar el dinero deberá recurrirse a los garantes o ejecutar las garantías reales.
La decisión de la entidad financiera ante una solicitud de operación de crédito por parte de un particular puede ser de tres clases:
- Aprobación,
- Contraoferta (o negociación)
- Denegación.
En el momento de decidir, hay que tener presente los objetivos crediticios: recuperar el capital invertido en la operación y obtener beneficios.
En la medida en que los datos analizados permitan asegurar la consecución de estos objetivos, la decisión tenderá a la aprobación de la operación.
(*) Juan Ramón Báez Ibarra – Master y Doctor en Contabilidad por la Fundación Getulio Vargas y Universidad de San Pablo del Brasil, respectivamente. Especialista en Finanzas y Contabilidad, Riesgos Financieros (Crédito, Liquidez y Mercado), Administración de Riesgos de Empresas (ERM), Riesgo Operacional, Riesgo de Lavado de Dinero/FT (SARLAFT colombiano). Instructor nacional e internacional. Profesor Universitario.