Juan Báez Ibarra (*)
En este artículo trataremos los dos modelos faltantes más otros reportes complementarios para medir el Riesgo de Liquidez:
MODELO DE BRECHA ESPERADO
- En este modelo las cuentas con vencimiento cierto también son sometidas a ajustes sobre la base de supuestos sustentados en modelos de comportamiento que incorporen soportes estadísticos con un nivel de confianza mínimo y una serie de tiempo representativa.
- Tanto en el modelo contractual como en el esperado para los instrumentos financieros que aplique (cartera de crédito, inversiones, depósitos) se deberá incluir como parte del flujo a los intereses por percibir o aquellos por cancelar.
Distribución en bandas temporales de los montos (ajustados) para los siguientes productos:
Depósitos a la vista:
Determinar la Porción Volátil vs. Permanente
Depósitos a plazo fijo:
Determinar:
% renovaciones (por banda)
% precancelaciones (por banda)
Cartera de Crédito: (Por tipo / subproducto)
Determinar:
% renovaciones (por banda)
% mora (retraso) (por banda)
% precancelaciones (por banda
Interpretación:
Cual fue el impacto de los ajustes practicados a los depósitos a plazo fijo y cartera de crédito con relación al LER (Liquidez en Riesgo)
M ODELO DE BRECHA DINÁMICO
- En este modelo se parte del análisis de liquidez esperado y además se incorporan elementos de proyecciones y de planeación financiera de la entidad.
- También en este modelo, sobre los instrumentos financieros que aplique (cartera de crédito, inversiones, depósitos) se deberá incluir como parte del flujo a los intereses por percibir o aquellos por cancelar.
Interpretación:
Cual fue el impacto de las proyecciones de crecimiento o decrecimiento en relación al LER (Liquidez en Riesgo)
OTROS REPORTES
- Detalle de los 100 Mayores Depositantes;
- Composición de Fondos Disponibles;
- Captaciones por Rangos de Montos, indicado el número total de clientes por rango así como el monto por rango concentrado frente al monto total;
- Obligaciones utilizadas.
Detalle de los 100 Mayores Depositantes
(Datos semanales)
- Reporte aplicable a Personas naturales e Instituciones Públicas y Privadas, para Depósitos ya sea en cuentas corrientes, ahorros, o a plazo.
- Se detallará el saldo para cada producto a inicio de semana y se detallarán los retiros y los nuevos depósitos efectuados, para obtener un saldo final.
Composición de Fondos Disponibles
(Datos semanales)
- Se detallará cada una de las instituciones financieras en las que mantengan cuentas activas.
- Se colocará el % de participación de cada cuenta en el total de los Fondos Disponibles.
Captaciones por Monto
- Reporte aplicable a Personas naturales e Instituciones Públicas y Privadas, con el objeto de determinar el grado de concentración.
- Se clasificará el número de clientes en diferentes rangos por montos (número de
- clientes y porcentaje frente al monto total).
- Puede realizarse a nivel agregado o por bandas temporales.
Obligaciones
- Tanto en Moneda Local como en Moneda Extranjera;
- Desglose de cada rubro frente al monto total (en %);
- Incluye Cupos Utilizados y por Utilizar.